گزشتہ دہائی میں پاکستان کے بینکنگ سیکٹر میں ایک خاموش انقلاب رونما ہوا ہے، جو مالیاتی منظرنامے کو "ربا فری" کہنے سے بھی تیز رفتار سے تبدیل کر رہا ہے۔ ایک زمانے میں معمولی کردار ادا کرنے والا شریعہ مطابق بینکنگ اب اپنا مقام بنا چکا ہے اور ترقی اور منافع دونوں میں روایتی صنعت کو پیچھے چھوڑ چکا ہے۔ جون تک، اسلامی بینکنگ (IB) کا اثاثہ 9.7 ٹریلین روپے تک بڑھ گیا ہے، جو مجموعی صنعت کا 18.7 فیصد ہے۔ اس میں سے مکمل اداروں کا حصہ 12.3 فیصد یا 6.4 ٹریلین روپے تھا، جبکہ 6.4 فیصد یا 3.2 ٹریلین روپے شاخوں سے آئے ہیں۔ ایک دہائی پہلے، اس کا تناسب 10.4 فیصد تھا۔ دوسرے الفاظ میں، IB اور اسلامی بینکنگ برانچز (IBB) دونوں نے سیکٹر میں ترقی کی ہے، جس کی 10 سالہ سالانہ مجموعی شرح ترقی بالترتیب 24.8 فیصد اور 23.8 فیصد ہے، جبکہ روایتی بینکنگ کی شرح 15.4 فیصد ہے۔ 2008 کے مالیاتی بحران کے بعد، پاکستانی بینکنگ نے سرمایہ کاریوں کو ترجیح دی ہے، یعنی صارفین اور کاروباروں کو قرض دینے کے بجائے سرکاری قرضوں میں سرمایہ کاری۔ حکومت کی مالیاتی ضروریات کی وجہ سے یہ رجحان گزشتہ چند سالوں میں خاص طور پر تیز ہوا ہے۔ دوسری جانب، قرضے پیچھے رہ گئے ہیں، جو جون تک مجموعی اثاثوں کے ایک چوتھائی سے بھی کم ہیں۔ جبکہ صنعت کی سرمایہ کاری سے جمع کی شرح انتہائی زیادہ 95.2 فیصد ہے، لیکن نمایاں اختلافات بھی ہیں۔ اب، روایتی بینکوں کی سرمایہ کاری سے جمع کی شرح جون تک 105.2 فیصد ہے — مطلب یہ کہ وہ حکومت کو قرض دینے کے لیے دیگر مالیاتی اداروں (سٹیٹ بینک سمیت) سے قرض لے رہے ہیں۔ اس کے برعکس، IBB 58.5 فیصد پر کام کر رہی ہے جبکہ IB تھوڑا سا زیادہ 62.3 فیصد پر کام کر رہی ہے۔ مارچ تک، شریعہ مطابق اکاؤنٹس تمام بینکنگ شاخوں کا 30.5 فیصد تھے، جو جون 2014 میں 12.1 فیصد تھے۔ توقع کے مطابق، یہ فنانسنگ کی قیمت پر ہو رہا ہے۔ جون 2014 میں، روایتی بینکنگ کی قرضوں سے جمع (ADR) کی شرح 49.3 فیصد تھی، جو اب کم ہو کر 34.3 فیصد ہوگئی ہے۔ اسلامی جانب، زیادہ تبدیلی ہوئی ہے، جس میں مارچ 2019 میں IB کے لیے ADR 71.8 فیصد اور مارچ 2022 میں IBB کے لیے 69.8 فیصد تک پہنچ گیا۔ اس کے بعد سے، یہ شرح کم ہو کر بالترتیب 48.1 فیصد اور 44.4 فیصد ہوگئی ہے۔ پالیسی شرح کے ماحول کی وجہ سے، قرض دینے کی کوئی ترغیب نہیں تھی، لیکن اب مالیاتی نرمی کے آغاز کے ساتھ، شاید حالات تھوڑے بہتر ہوں گے۔ اسی طرح کا رجحان لیبیلٹیز کے شعبے میں بھی دکھائی دیتا ہے، جہاں IB کے لیے جمع اور دیگر اکاؤنٹس 10 سالہ سالانہ مجموعی شرح ترقی 23.1 فیصد اور IBB کے لیے 22.7 فیصد پر بڑھے ہیں — روایتی بینکنگ کے 12.4 فیصد سے تقریباً دوگنا تیز۔ جون تک، سیکٹر کی مجموعی جمع 32.5 ٹریلین روپے تھی، جس میں اسلامی حصہ 22.6 فیصد تھا، جو 2014 کی اسی مدت میں 10.6 فیصد تھا۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ لوگوں کی ایک بڑھتی ہوئی تعداد اب اسلامی اداروں — مکمل اداروں اور شاخوں دونوں کی طرف منتقل ہو رہی ہے۔ کیا یہ اس لیے ہے کہ انہیں شریعہ مطابق آلات میں فنڈز رکھنے پر زیادہ اعتماد یا آرام ہے؟ تاہم، ایک اور وضاحت بھی ہو سکتی ہے: اس تبدیلی کی وجہ صنعت نے اپنے برانچ نیٹ ورک کو کس طرح وسعت دی ہے۔ مارچ تک، IB اور IBBs تمام بینکنگ شاخوں کا 30.5 فیصد تھے، جو جون 2014 میں صرف 12.1 فیصد تھے۔ سابقہ کا نیٹ ورک 868 سے تین گنا بڑھ کر 2,اسلامیبینکاریایکمخصوصشعبےسےآگے806 ہو گیا، جبکہ بعد والے میں 467 سے 2,295 تک 391 فیصد اضافہ ہوا۔ اس کے مقابلے میں روایتی بینکنگ میں، تقریباً ایک دہائی میں شاخوں کی تعداد میں 9,649 سے 11,577 تک 19.9 فیصد کا معمولی اضافہ ہوا۔ کیا مالیاتی ادارے اپنے اسلامی نیٹ ورک کو اس لیے وسعت دے رہے ہیں کیونکہ لوگ اپنا پیسہ شریعہ مطابق آلات میں رکھنا چاہتے ہیں، یا اس لیے کہ شاخیں، خاص طور پر نئی شاخیں، سٹیٹ بینک کے دباؤ کی وجہ سے بڑھتی ہوئی اسلامی ہو رہی ہیں؟ آپ فیصلہ کر سکتے ہیں کہ پہلے مرغی آئی یا انڈا۔ اب تک، ہر چیز یہ ظاہر کرتی ہے کہ شریعہ مطابق شعبہ مجموعی صنعت سے بہتر کارکردگی کا مظاہرہ کر رہا ہے۔ تاہم، ایک ایسا شعبہ ہے جہاں روایتی بینکنگ بہتر کارکردگی کا مظاہرہ کرتی ہے، وہ ہے گاہکوں سے فنڈز موثر طریقے سے جمع کرنا، جس کی مارچ تک فی برانچ اوسط جمع 1.96 ارب روپے تھی۔ یہ IB کے 1.6 ارب روپے اور IBB کے 1.1 ارب روپے سے زیادہ ہے، اور یہ فرق گزشتہ دہائی میں بڑھتا جا رہا ہے۔ برانچ سطح پر اس آپریشنل کارکردگی کے باوجود، اسلامی بینک اب مجموعی بینکنگ منافع میں بڑھتا ہوا حصہ رکھتے ہیں۔ 6MFY24 کے دوران، IB نے صنعت کی مجموعی خالص آمدنی کا 27.8 فیصد حصہ حاصل کیا، جبکہ IBB نے 20.8 فیصد حاصل کیا۔ نوٹ کریں کہ بیلنس شیٹ کے زیادہ تر اہم آئٹمز یا یہاں تک کہ شاخوں کے نیٹ ورک میں ان کا مجموعی حصہ 30 فیصد سے زیادہ نہیں ہے۔ لیکن یہ اس لیے نہیں ہے کہ وہ کوئی ایسا خاص کام کر رہے ہیں جس کی نقل دوسرے نہیں کر سکتے۔ روایتی طور پر، اسلامی بینکنگ کی منافع بخش کارکردگی کی وجہ ایک ریگولیٹری فائدہ ہے، جہاں کوئی کم از کم ڈپازٹ ریٹ نہیں لگایا گیا تھا۔ اس نے انہیں نمایاں لاگت بچت دی، جو کہ گاہکوں کی قیمت پر تھی۔ بدقسمتی سے، تمام شور اور شکایات ریگولیٹر کے بہرے کانوں پر پڑتی ہیں۔