آئیایچسینےکثیراربروپےکےفراڈمیںملزمکوضمانتدےدیاسلام آباد ہائیکورٹ نے 40 ارب روپے کے ٹیکس فراڈ کیس میں ایک ملزم کو ضمانت دے دی ہے۔ ہائیکورٹ کے جسٹس بابر ستار نے فیصل آباد میں واقع فرسٹ وومن بینک، امپریل کورٹ برانچ کے ایک برانچ منیجر کو ضمانت دے دی، جسے سیلز ٹیکس فراڈ میں مدد کرنے کے الزام میں گرفتار کیا گیا تھا۔ اگرچہ وفاقی بورڈ آف ریونیو (ایف بی آر) نے کہا کہ اختلاس 40 ارب روپے کا ہے، لیکن عدالت نے اسے 3.2 ارب روپے قرار دیا۔ یہ کیس سیلز ٹیکس ایکٹ 1990 کی دفعہ 2 (37) کے تحت درج ایف آئی آر سے متعلق ہے۔ عدالت نے کہا کہ بینک منیجر کے خلاف کوئی جرم ثابت نہیں ہوا۔ ایک نجی کمپنی پر جعلی بلوں کا استعمال کرکے ٹیکس میں رعایت حاصل کرنے کا الزام ہے۔ تاہم، پٹیشنر کا نام ایف آئی آر میں نہیں تھا، اور اس کے وکیل نے دلیل دی کہ اس کی مبینہ فراڈ میں ملوث ہونے کا کوئی ثبوت نہیں ہے۔ یہ دلیل دی گئی کہ پٹیشنر بینک منیجر کے طور پر کمپنی کے کاروباری آپریشنز میں کوئی کردار نہیں رکھتا تھا۔ عدالت نے فیصلہ دیا کہ ٹیکس فراڈ کے مقدمات میں جرم کی ذمہ داری اس وقت عائد ہوتی ہے جب پہلے ایک تشخیص کے عمل کے ذریعے ٹیکس کی ذمہ داری طے کی جائے۔ لاہور ہائیکورٹ کے تاج انٹرنیشنل (پرائیویٹ) لمیٹڈ بمقابلہ ایف بی آر (2014) کے فیصلے کا حوالہ دیتے ہوئے، عدالت نے زور دیا کہ تشخیص کے بغیر قبل از مقدمہ کارروائی نہیں چل سکتی۔ سرکاری وکیل نے دلیل دی کہ سول اور جرم کی کارروائی ایک ساتھ چل سکتی ہے۔ تاہم، عدالت کو پٹیشنر کو ملوث کرنے والا کوئی ثبوت نہیں ملا۔ فیصلے میں ٹیکس افسران پر اختیارات کے غلط استعمال کی بھی تنقید کی گئی ہے۔ عدالت نے نوٹ کیا کہ اس رویے سے آئینی حقوق مجروح ہوئے ہیں۔ تحقیقاتی رپورٹ کے مطابق، ٹیکس حکام نے دو معروف بیٹری بنانے والی کمپنیوں کے ملوث ایک بڑے فراڈ کا انکشاف کیا ہے۔ کمپنیوں پر جعلی کمپنیوں کا نیٹ ورک قائم کرنے اور اربوں روپے کے ٹیکس سے بچنے کے لیے مالیاتی لین دین کو دوبارہ راستہ دینے کا الزام ہے۔ تحقیقات سے پتا چلا ہے کہ اے سی ایم گروپ کی دونوں کمپنیاں جعلی بلوں سے فائدہ اٹھا رہی تھیں۔ مبینہ ڈمی سپلائرز کم آمدنی والے افراد، بشمول مزدوروں کے نام پر بنائے اور رجسٹرڈ کیے گئے تھے، اور ان ڈمی اداروں کے ذریعے لین دین کو بیٹری بنانے والی کمپنیوں کو واپس بھیجا گیا، جس سے تعمیل کا بہروپ پیدا ہوا۔ تحقیقاتی رپورٹ میں پایا گیا کہ پاکستان اکیومیلیٹرز کے چار فوری سپلائرز—اومگا میٹلز ٹریٹمنٹ (پرائیویٹ) لمیٹڈ، وحید میٹلز (پرائیویٹ) لمیٹڈ، پرائم سملٹرز (پرائیویٹ) لمیٹڈ اور یزمن ٹریڈرز (پرائیویٹ) لمیٹڈ—نے پانچ سالوں میں 46.72 ارب روپے کی سپلائی کا اعلان کیا۔ تاہم، تحقیقات سے پتا چلا کہ یہ سپلائرز ان کے درج شدہ کاروباری پتوں پر موجود نہیں تھے۔ یزمن ٹریڈرز (پرائیویٹ) لمیٹڈ کے بینک اکاؤنٹس کی جانچ پڑتال سے 14.55 ارب روپے کے حیران کن لین دین کا پتہ چلا ہے، جس میں فنڈز مینوفیکچررز کو دوبارہ بھیجے گئے تھے۔ تحقیقات کے مطابق، کینیسیس انرجی نے پاکستان اکیومیلیٹرز کو 6.1 ارب روپے اور اے سی ایم ہائی ٹیک انجینئرنگ کو 3.5 ارب روپے کی جعلی لیڈ کی سپلائی کا اعلان کیا۔