نئیمالیاتیآلاتپاکستان میں، اکتوبر 2024ء تک، اسٹیٹ بینک کی کریڈٹ/ لون رپورٹ کے مطابق، غیر ادا شدہ کریڈٹ کارڈ پورٹ فولیو 8.5 ارب روپے پر تھا۔ یہ صنعت کے کل صارفین کی مالیاتی پورٹ فولیو کا تقریباً ایک فیصد ہے۔ حالانکہ مالیاتی شعبے نے روایتی طور پر بڑے پیمانے پر صارفین کے شعبے کو ترجیح دی ہے، لیکن اس کے دائرہ کار کو وسیع کرنے کی بہت زیادہ صلاحیت موجود ہے۔ کاروباری کریڈٹ کارڈز کے لیے بڑے پیمانے پر نظرانداز کارپوریٹ اور چھوٹے اور درمیانے درجے کے کاروباری اداروں (SME) کے شعبے میں توسیع ان کی بڑھتی ہوئی کریڈٹ کی ضروریات کو پورا کرنے اور ترقی کے نئے مواقع کو کھول سکتی ہے۔ پاکستان میں 67 فیصد سے زیادہ بینکنگ فنڈنگ کارپوریٹ شعبے کی جانب موصول ہوتی ہے، اس لیے کاروباری کریڈٹ کارڈز متعارف کرانے کا ایک اہم غیر استعمال شدہ موقع موجود ہے۔ یہ مصنوع، جو خلیجی تعاون کونسل کے بیشتر بینکوں کی پیش کشوں میں ایک اہم حصہ ہے اور یہاں تک کہ پڑوسی ملک بھارت میں بھی وسیع پیمانے پر دستیاب ہے، پاکستان میں خاص طور پر غیر موجود ہے۔ اس صلاحیت سے فائدہ اٹھانا کاروباری اداروں کی مالیاتی ضروریات کو پورا کر سکتا ہے اور بینکنگ شعبے میں تنوع کو فروغ دے سکتا ہے۔ کاروباری کریڈٹ کارڈ کمپنیوں کو اخراجات کے انتظام اور ورکنگ کیپیٹل کو بہتر بنانے کے لیے ایک عملی آلہ فراہم کرتے ہیں۔ یہ سفر، بجلی کے بل، سامان اور تفریح ​​جیسے مختصر مدتی اخراجات کو سنبھالنے کے لیے خاص طور پر موثر ہیں۔ ملازمین کو یہ کارڈ جاری کرکے، کاروباری ادارے مخصوص زمرے کے اخراجات پر کنٹرول کر سکتے ہیں، حدود مقرر کر سکتے ہیں، استعمال کو منظور شدہ تاجروں تک محدود کر سکتے ہیں، اور یہاں تک کہ مخصوص ضروریات کے مطابق پیش کشوں یا رعایتوں کو بھی ممکن بنا سکتے ہیں۔ کاروباری شعبے اور SMEs کی حمایت کرنے کی اپنی بے پناہ صلاحیت کے باوجود کاروباری کریڈٹ کارڈ بڑے پیمانے پر غیر استعمال شدہ ہیں۔ ملازمین کے لیے، کاروباری کریڈٹ کارڈ کمپنی سے متعلق اخراجات جیسے سفر کے لیے ذاتی فنڈز کے استعمال کی ضرورت کو ختم کرتے ہیں، ری ایمبورسمنٹ، اندرونی منظوریوں اور اس سے وابستہ تاخیر کے بوجھ کو کم کرکے عمل کو آسان بناتے ہیں۔ کمپنیوں کو کیش بیک، لوائلٹی پوائنٹس اور ایندھن، خوردہ اور سفر جیسے کاروباری اخراجات پر رعایتوں جیسے انعامات سے بھی فائدہ ہوتا ہے، جن کو ملازمین کو اضافی مراعات کے طور پر منتقل کیا جا سکتا ہے۔ یہ دلیل دی جا سکتی ہے کہ سیٹ اپ کی لاگت اور بڑے کارپوریشنز کے مذاکرات کے اثر و رسوخ کی وجہ سے کارپوریٹ کریڈٹ کارڈ سے آمدنی پیدا کرنا مشکل ہو سکتا ہے، جس کے نتیجے میں اکثر لیٹ فی کی ادائیگی سے گریز کیا جاتا ہے۔ تاہم، بینک منافع کو یقینی بنانے کے لیے متبادل آمدنی کے ذرائع سے فائدہ اٹھا سکتے ہیں۔ ان میں سالانہ اور دیکھ بھال کی فیس، کارپوریٹ اکاؤنٹس کے لیے کم از کم ڈپازٹ کی ضروریات، ٹرانزیکشن فیس، انٹرچینج فیس اور غیر ملکی ٹرانزیکشن فیس شامل ہیں۔ اس کے علاوہ، اخراجات کی نگرانی کے نظام کو قائم کرنے اور برقرار رکھنے کے لیے فیس، اور سیاحت کے انشورنس اور خوردہ شراکت داری جیسی قدر افزودہ خدمات کے ساتھ منافع کی تقسیم کے معاہدے نمایاں طور پر حصہ ڈال سکتے ہیں۔ کارپوریٹ کریڈٹ کارڈ ملازمین کی لون، بچت کی اسکیمیں اور تنخواہ کے اکاؤنٹس جیسے مصنوعات کے لیے کراس سیلنگ کے مواقع بھی پیش کرتے ہیں، جو آمدنی کے وسائل میں مزید تنوع پیدا کر سکتے ہیں۔ تاخیر سے ادائیگی یا غلط استعمال کی صورت میں، بینک کارڈز کو فوری طور پر بلاک کرکے، کریڈٹ کی حدود کو کم کرکے اور اپنے مفادات کی حفاظت کے لیے اصلاحی کارروائی کرکے خطرات کو کم کر سکتے ہیں۔ فین ٹیک اور جدید مالیاتی حل فراہم کرنے والوں کے عروج کے ساتھ، بینک نمایاں سیٹ اپ کی لاگت کے بغیر کاروباری کریڈٹ کارڈ پیش کر سکتے ہیں۔ اس شعبے میں مہارت رکھنے والی قائم شدہ عالمی فین ٹیک کمپنیوں کے ساتھ شراکت داری کرکے، بینک ایپلی کیشن پروگرامنگ انٹرفیس کا استعمال کرتے ہوئے کارڈ کے افعال کو اپنے موجودہ مصنوعات کے سوٹ میں بے نقاب انداز میں ضم کر سکتے ہیں۔ یہ کمپنیاں مختلف قسم کے حل فراہم کرتی ہیں، جن میں حسب ضرورت حدود کے ساتھ مختلف قسم کے کارڈ، تاجر مخصوص آن بورڈنگ، جدید اخراجات کی نگرانی کے نظام اور برانڈنگ کے اختیارات شامل ہیں — یہ سب بھاری ابتدائی سرمایہ کاری کی ضرورت کے بغیر۔ یہ طریقہ بینکوں کو فین ٹیک پارٹنرز کی مہارت اور بنیادی ڈھانچے سے فائدہ اٹھاتے ہوئے موثر طریقے سے اپنے مصنوعات کی پیش کشوں میں توسیع کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ کاروباری کریڈٹ کارڈز کو مختلف کاروباری شعبوں کی منفرد کیش فلو کی ضروریات کو پورا کرنے کے لیے بھی تیار کیا جا سکتا ہے۔ پاکستان میں، SME شعبہ، جو کل نجی شعبے کے کریڈٹ کا صرف تقریباً 6 فیصد ہے (چھوٹے اور درمیانے درجے کے کاروباری اداروں کی ترقی کے اتھارٹی کی مارچ 2024ء کی رپورٹ کے مطابق)، ہدف شدہ مالیاتی حل کے لیے ایک اہم موقع پیش کرتا ہے۔ مثال کے طور پر، ایک مستحکم SME جو ابتدائی انوینٹری کی لاگت اٹھاتا ہے، زیادہ نقل و حمل کے اخراجات کا سامنا کرتا ہے اور گاہکوں سے تاخیر سے ادائیگیوں کا تجربہ کرتا ہے، وہ ایک کاروباری کریڈٹ کارڈ سے فائدہ اٹھا سکتا ہے جو آفس سپلائی اور یوٹیلیٹیز پر کیش بیک، اخراجات کے انتظام کے اوزار اور ایندھن کیش بیک یا سرچارج چھوٹ جیسے خصوصیات پیش کرتا ہے۔ SMEs، کارپوریشنز اور یہاں تک کہ اسٹارٹ اپ یا وینچر کیپیٹل سے حمایت یافتہ کاروباری اداروں کے لیے کریڈٹ کارڈ کے حل کو اپنی مرضی کے مطابق بنانا مزید فرموں کو بینک کے کریڈٹ مصنوعات کی طرف راغب کر سکتا ہے، بینکنگ سسٹم میں وفاداری اور اعتماد کو فروغ دے سکتا ہے۔ صلاحیت کے باوجود، پاکستان میں فی الحال صرف دو بینک کارپوریٹ کریڈٹ کارڈز کا اشتہار دیتے ہیں، جو شعبے کی صلاحیتوں اور اس طرح کی مصنوعات کی مانگ سے کم ہے۔ سود کی شرحوں میں کمی کے موجودہ ماحول میں، کاروباری کریڈٹ کارڈز متعارف کرانے سے بینکوں کو اپنی ایڈوانس ٹو ڈپازٹ ریٹ (ADR) کو بہتر بنانے اور کریڈٹ کی دستیابی کو بڑھانے میں مدد مل سکتی ہے۔ جیسے جیسے بینکنگ شعبہ اسلامی مالیاتی ماڈلز کی جانب منتقل ہو رہا ہے، شریعت کے مطابق کاروباری کریڈٹ کارڈ متعارف کرانا مصنوعات کی ترقی اور تشکیل کے لیے فہرست میں ہونا چاہیے۔ یہ اسلامی اصولوں پر عمل کرتے ہوئے کاروباری اداروں کی تیار ہوتی ضروریات کے ساتھ ہم آہنگ ہے۔ مالیاتی شعبہ مارکیٹ کی تخلیق میں ایک اہم کردار ادا کرتا ہے، اور دوسرے علاقوں میں اس طرح کی مصنوعات کی کامیابی پاکستان میں غیر استعمال شدہ صلاحیت کو اجاگر کرتی ہے، جو گمشدہ ترقی کے مواقع کو ظاہر کرتی ہے۔